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广西壮族自治区财政厅2014年部门预算及“三公”经费预算编制说明

2014-03-19 11:17     来源:广西财政网
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第一部分:部门概况 

一、财政厅及所属事业单位基本情况 

  (一)基本职能 

1.贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策,拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,拟订全区财政分配政策,完善转移支付制度,参与制定各项全区经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。 

2.起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等地方性法规、政府规章草案和税收政策调整方案。 

3.承担自治区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度自治区本级预决算草案并组织执行。受自治区人民政府委托,向自治区人民代表大会报告全区和自治区本级预算草案及预算执行情况,向自治区人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。 

4.负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。负责彩票市场监管。 

5.组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。 

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,管理自治区本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 

7.编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,负责自治区本级企业国有资本收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。 

8.负责管理和监督自治区政府性投资项目资金,参与拟订自治区基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。 

9.会同有关部门管理自治区财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案。 

10.拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。管理全区政府外债。开展对外财经交流工作。 

11.负责管理全区会计、资产评估工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、注册资产评估师和会计师事务所、资产评估机构的业务,指导和管理社会审计。 

12.监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。 

13.承办自治区人民政府交办的其他事项。 

(二)机构设置情况 

财政厅共有直属单位15个。其中行政单位1个,厅属参照公务员管理事业单位7个,厅属非参照公务员管理全额事业单位7个。行政单位是自治区财政厅机关本级。厅属参照公务员管理事业单位分别是:自治区财政稽查大队、自治区直属企业财务总监办公室、广西民族经济发展资金管理局、自治区财政国库支付局、自治区财政厅预算编审中心、自治区财政厅票据管理中心、自治区财政厅投资评审中心。厅属非参照公务员管理全额事业单位分别是:自治区财政厅政策研究室、广西注册会计师管理中心、自治区财政厅干部教育中心、自治区财政厅机关服务中心、广西财政信息管理办公室、广西财会培训考试中心、自治区财政厅社会保障资金管理中心。 

厅机关本级内设办公室、综合处、预算处(公务用车定编管理办公室、行政审批办公室)、国库处、行政政法处、教科文处、经济建设处、社会保障处、农业处、农村财政财务管理处(自治区农村综合改革工作领导小组办公室)、自治区农业综合开发办公室、企业处、商粮贸处、国际金融合作处、地方金融处、会计管理处、法规税政处、政府采购监督管理处、非税收入征收管理处、行政事业单位国有资产管理处、财政监督检查局、人事处、离退休人员工作处、机关党委(含机关工会)、纪检监察室共25个职能处室。 

二、人员构成情况 

财政厅人员编制总数为443人,其中行政编制224人,事业编制189人,机关后勤服务中心聘用人员控制数30人。实有财政供养人数538人,其中行政在职207人,事业在职180人,离退休人员151人(其中离休8人)。编外在职实有人数31人。具体情况如下: 

1.财政厅机关本级。行政编制224人,财政供给单位编制内实有人员345人,其中行政编制在职人员207人,离退休人员138人(其中离休8人)。编外在职实有人数21人。 

2.自治区财政稽查大队。事业编制19人,聘用人员控制数1人,财政供给单位编制内实有人员17人,全是事业编制在职人员。编外在职实有人数2人。 

3.自治区直属企业财务总监办公室。 事业编制2人,财政供给单位编制内实有人员4人,其中事业编制在职人员2人,退休人员2人。 

4.广西民族经济发展资金管理局(增挂“广西高科技投资担保中心”牌子)。事业编制18人,财政供给单位编制内实有人员17人,其中事业编制在职人员13人,退休人员4人。 

5.自治区财政厅政策研究室。事业编制16人,财政供给单位编制内实有人员13人,全是事业编制在职人员。编外在职实有人数7人。 

6.广西注册会计师管理中心。事业编制14人,财政供给单位编制内实有人员11人,全是事业编制在职人员。 

7.自治区财政厅干部教育中心。事业编制6人,财政供给单位编制内实有人员6人,全是事业编制在职人员。编外在职实有人数1人。 

8.自治区财政厅机关服务中心。事业编制3人,聘用人员控制数29人,财政供给单位编制内实有人员33人,其中事业编制在职人员27人,退休人员6人。 

9.自治区财政国库支付局。事业编制45人,财政供给单位编制内实有人员39人,全是事业编制在职人员。 

10.自治区财政厅预算编审中心。事业编制15人,财政供给单位编制内实有人员12人,全是事业编制在职人员。 

11.广西财政信息管理办公室。事业编制12人,财政供给单位编制内实有人员11人,全是事业编制在职人员。 

12. 广西财会培训考试中心。事业编制8人,财政供给单位编制内实有人员7人,全是事业编制在职人员。 

13.自治区财政厅票据管理中心。事业编制5人,财政供给单位编制内实有人员7人,其中事业编制在职人员6人,退休人员1人。 

14.自治区财政厅投资评审中心。事业编制16人,财政供给单位编制内实有人员14人,全是事业编制在职人员。 

15. 自治区财政厅社会保障资金管理中心。事业编制10人,财政供给单位编制内实有人员2人,全是事业编制在职人员。 

 

  第二部分:“2014年收支预算总表”、“2014年财政拨款支出表” 和“2014年当年公共财政拨款‘三公’经费预算表”。 

 

 

 

 

 

 

 

2014年 收 支 预 算 总 表(简表

 

 

 

单位:万元

收            入

 

支                  出

项           目

2014年预算数

项   目(按支出功能科目分类)

2014年预算数

一、公共财政预算拨款

10,419.80

一、一般公共服务

11,397.93

1.经费拨款

10,419.80

二、外交

 

2.纳入公共财政预算管理的非税收入安排的资金

 

三、国防

 

(1)专项收入安排的资金

 

四、公共安全

 

(2)行政事业性收费收入安排的资金

 

五、教育

 

(3)罚没收入安排的资金

 

六、科学技术

 

(4)国有资本经营收入安排的资金

 

七、文化体育与传媒

 

(5)国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

 

八、社会保障和就业

795.82

(6)其他收入安排的资金

 

九、社会保险基金支出

 

二、政府性基金拨款

 

十、医疗卫生

148.07

三、纳入财政专户管理的收入安排的资金

 

十一、节能环保

 

1.国有资本经营收入安排的资金

 

十二、城乡社区事务

 

2.国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金

 

十三、农林水事务

 

3.教育收费收入安排的资金

 

十四、交通运输

 

4.其他收入安排的资金

 

十五、资源勘探电力信息等事务

 

四、未纳入财政专户管理的收入安排的资金

 

十六、商业服务业等事务

 

1.事业收入安排的资金

 

十七、金融监管等事务支出

 

2.经营收入安排的资金

 

十八、地震灾后恢复重建支出

 

3.其他收入安排的资金

 

十九、援助其他地区支出

 

 

 

二十、国土资源气象等事务

 

 

 

二十一、住房保障支出

238.20

 

 

二十二、粮油物资储备事务

 

 

 

二十三、预备费

 

 

 

二十四、国债还本付息支出

 

 

 

二十五、其他支出

 

 

 

二十六、转移性支出

 

本  年  收  入  合  计

10,419.80

本  年  支  出  合  计

12,580.02

五、上年结余收入

2,160.22

二十六、结转下年

 

1.公共财政预算拨款结转

669.10

1.一般公共服务

 

2.政府性基金结转

 

2.外交

 

3.历年净结余可安排的资金

 

3.国防

 

其中:公共财政预算拨款净结余

 

4.公共安全

 

政府性基金拨款净结余

 

5.教育

 

其他净结余

 

6.科学技术

 

4.其他结转

1,491.12

7.文化体育与传媒

 

 

 

8.社会保障和就业

 

 

 

9.社会保险基金支出

 

 

 

10.医疗卫生

 

 

 

11.节能环保

 

 

 

12.城乡社区事务

 

 

 

13.农林水事务

 

 

 

14.交通运输

 

 

 

15.资源勘探电力信息等事务

 

 

 

16.商业服务业等事务

 

 

 

17.金融监管等事务支出

 

 

 

18.地震灾后恢复重建支出

 

 

 

19.援助其他地区支出

 

 

 

20.国土资源气象等事务

 

 

 

21.住房保障支出

 

 

 

22.粮油物资储备事务

 

 

 

23.预备费

 

 

 

24.国债还本付息支出

 

 

 

25.其他支出

 

 

 

26.转移性支出

 

收      入      总      计

12,580.02

支   出   总   计

12,580.02

 

 

 

2014年财政拨款支出表(公共财政预算拨款)

 

 

 

 

 

 

单位:万元

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

备注

**

**

**

**

1

2

3

4

 

 

 

合计

10,419.80

3,943.80

6,476.00

 

201

 

 

一般公共服务支出

9,237.71

2,761.71

6,476.00

 

201

06

 

财政事务

9,237.71

2,761.71

6,476.00

 

201

06

01

行政运行(财政事务)

1,660.34

1,635.78

24.56

 

201

06

02

一般行政管理事务(财政事务)

4,454.46

 

4,454.46

 

201

06

03

机关服务(财政事务)

215.93

215.93

 

 

201

06

04

预算改革业务

73.00

 

73.00

 

201

06

05

财政国库业务

50.00

 

50.00

 

201

06

06

财政监察

410.00

 

410.00

 

201

06

07

信息化建设(财政事务)

520.00

 

520.00

 

201

06

08

财政委托业务支出

420.00

 

420.00

 

201

06

50

事业运行(财政事务)

1,113.98

910.00

203.98

 

201

06

99

其他财政事务支出

320.00

 

320.00

 

208

 

 

社会保障和就业支出

795.82

795.82

 

 

208

05

 

行政事业单位离退休

795.82

795.82

 

 

208

05

01

归口管理的行政单位离退休

753.72

753.72

 

 

208

05

02

事业单位离退休

42.10

42.10

 

 

210

 

 

医疗卫生与计划生育支出

148.07

148.07

 

 

210

05

 

医疗保障

148.07

148.07

 

 

210

05

01

行政单位医疗

91.13

91.13

 

 

210

05

02

事业单位医疗

56.94

56.94

 

 

221

 

 

住房保障支出

238.20

238.20

 

 

221

02

 

住房改革支出

238.20

238.20

 

 

221

02

01

住房公积金

238.20

238.20

 

 

 

 

 

2014年当年公共财政拨款“三公”经费预算表

 

单位:万元           

 

项目

2014年预算数

 

合计

409.11

 

1.因公出国(境)费用

95

 

2.公务接待费

54.99

 

3.公务用车费

259.12

 

其中:(1)公务用车运行维护费

231.12

 

(2)公务用车购置

28

 

注:预算数按在基本支出和项目支出中安排的“三公”经费合计数填列。

 

 

第三部分:2014年部门预算、“三公”经费预算报表说明 

一、2014年收支总体情况 

(一)收入预算说明。 

2014年收入总预算12580.02万元,同比减少223.56万元,下降1.74%。 

公共财政预算拨款10419.8万元,同比减少0.23万元,下降0.002%。全部是经费拨款。 

上年结余收入2160.22万元,同比减少223.33万元,下降9.36%,其中:公共财政预算拨款结转669.1万元,同比增加88.1万元,增长15.16%;其他结转1491.12万元,同比减少311.43万元,下降17.27%。 

(二) 支出预算说明。 

2014年支出总预算12580.02万元,基本支出3943.8万元,占支出总预算的31.34%,同比增加291.91万元,增长7.99%;项目支出8636.22万元,占支出总预算的68.65%,同比减少515.47万元,下降5.63%。 

1.按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中: 

(1)一般公共服务类科目11397.93万元,占支出总预算90.6%,同比减少268.75万元,下降2.3%。 

(2)社会保障和就业类科目795.82万元,占支出总预算6.32%,同比增加62.06万元,增长8.45%。 

(3)医疗卫生类科目148.07万元,占支出总预算1.17%,同比增加13.05万元,增长9.66%。 

(4)住房保障支出类科目238.2万元,占支出总预算1.89%,同比增加20.08万元,增长9.2%。 

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。 

(1)基本支出预算。  

基本支出预算3943.8万元,占支出总预算的31.34%,同比增加291.91万元,增长7.99%。 

工资福利支出预算2023.48万元,占基本支出预算51.3%,同比增加184.35万元,增长10.02%。 

商品和服务支出预算824.75万元,占基本支出预算20.91%,同比增加18.55万元,增长2.3%。 

对个人和家庭的补助支出预算1095.57万元,占基本支出预算27.77%,同比增加89.01万元,增长8.84%。 

(2)项目支出预算。 

项目支出8636.22万元,占支出总预算的68.65%,同比减少515.47万元,下降5.63%。 

工资福利支出预算289.65万元,占项目支出预算3.35%,同比增加16.04万元,增长5.86%。 

商品和服务支出预算7965.85万元,占项目支出预算92.23%,同比减少548.27万元,下降6.43%。 

对个人和家庭的补助支出预算104.38万元,占项目支出预算1.2%,同比增加72.42万元,增长226.59%。 

其他资本性支出276.34万元,占项目支出预算3.19%,同比减少55.66万元,下降16.76%。 

二、2014年财政拨款支出预算情况 

2014年度财政拨款支出10419.8万元,其中:基本支出3943.8万元, 项目支出6476万元。具体支出预算如下: 

行政运行1660.34万元,其中:基本支出1635.78万元,项目支出24.56万元。主要用于财政厅机关为保证日常运转发生的基本支出和按规定预留的绩效工资。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。 

一般行政管理事务4454.46万元,全部是项目支出预算。主要用于财政厅机关和14个厅属事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如财政绩效管理相关支出、十百千拔尖会计人才选拔培养经费支出、财政票据印刷费支出等。 

机关服务215.93万元,全部是基本支出预算。主要用于为行政单位提供后勤服务的后勤服务中心的相关支出,包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。 

预算改革业务73万元,全部是项目支出预算。主要用于预算改革方面的支出。 

财政国库业务50万元,全部是项目支出预算。主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。 

财政监察410万元,全部是项目支出预算。主要用于财政监察派出机构的专项业务支出和财政监督检查方面的业务支出。 

信息化建设520万元,全部是项目支出预算。主要用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。 

财政委托业务420万元,全部是项目支出预算。主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审发生的支出。 

事业运行1113.98万元,其中基本支出910万元,项目支出203.98万元。主要用于14个厅属事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。 

其他财政事务支出320万元,全部是项目支出预算。主要用于除财政事务支出以外的其他项目支出。 

归口管理的行政单位离退休753.72万元,全部是基本支出预算。主要用于财政厅机关按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。 

事业单位离退休42.1万元,全部是基本支出预算。主要用于14个厅属事业单位按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。 

行政单位医疗91.13万元,全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定,按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

事业单位医疗56.94万元,全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

住房公积金238.2万元,全部是基本支出预算。是按照国家统一规定,为厅机关和14个厅属事业单位职工计缴的住房公积金。 

三、2014年当年公共财政拨款“三公”经费预算情况 

(一)因公出国(境)经费2014年预算95万元,同比减少20万元,下降17.39%。主要用于:一是随同财政部、自治区党委和政府出国(境)团组考察学习费用,计划安排25人次;二是为加强财政绩效评价工作,学习和借鉴发达国家科学的评价方法,逐步建立“预算编制有目标,预算执行有监控,预算完成有评价,评价结果有应用”的绩效管理机制,拟组织全区财政系统25人赴新加坡南洋理工大学举办一期财政绩效管理培训班。 

(二)公务接待费2014年预算54.99万元,同比减少7.99万元,下降12.68%。主要是安排接待财政部及兄弟省(市、自治区)有关领导来我区参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。 

(三)公务用车费2014年预算259.12万元,同比减少52.09万元,下降16.73%。其中: 

1. 公务用车运行维护费2014年预算231.12万元,同比减少4.09万元,下降1.73%。根据自治区公务用车定编管理办公室核定,财政厅公务用车编制数63辆,实有车辆总数56辆,2014年共安排公务用车运行维护费预算231.12万元,主要用于机关和厅属14个事业单位机要文件交换、市内执行公务、以及开展各项财政检查、核查业务过程中为解决同城相关人员的交通问题等所需公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。 

2. 公务用车购置2014年预算28万元,同比减少48万元,下降63.15%。根据工作需要,拟购置金杯大海狮15座旅行车一辆。